Comparar um CDB que paga 105% do CDI com uma LCI que paga 92% parece fácil — até você lembrar que um tem Imposto de Renda e o outro não.
Do ponto de vista de risco, os três são parecidos: dependem da saúde do banco emissor e contam com a proteção do FGC.
O CDB segue a tabela regressiva do Imposto de Renda, cobrada apenas sobre o rendimento, no resgate: • até 180 dias: 22,5% • de 181 a 360 dias: 20% • …
Para comparar, converta o produto isento em "CDB equivalente": CDB equivalente = percentual da LCI ÷ (1 − alíquota do IR)
Quanto menor o prazo, maior a alíquota — e mais vantajoso fica o produto isento.
LCI e LCA têm carência — não dá para resgatar quando quiser. Muitos CDBs, ao contrário, oferecem liquidez diária.
Os três produtos são cobertos pelo Fundo Garantidor de Créditos até R$ 250 mil por CPF e por instituição…
• Defina o prazo em que você não vai precisar do dinheiro. • Descubra a alíquota de IR correspondente a esse prazo. • …